23.财务共享服务中心建设推广是财务系统的事，与其他部门无关？

    答：这种理解是片面和错误的。财务共享服务中心建设实质是一个管理变革的过程：从变革事项来看，包括整个财务组织架构调整、财务人员调动、财务系统平台改造、前端业务流程和系统改造、全体员工系统使用习惯的改变等；从参与的部门来看，涉及包含有财务、投资、工经、成本、物资、科技、人力、法律等众多部门；从涉及单位范围看，垂直将涵盖各级管理体制中的所有层级，横向将涵盖所有业务板块；从标准设计来看，需要高度浓缩和提炼各业务的实质，形成有较高适用性的标准业务体系和标准组建方案，理性和有度地考虑特殊业务分类标准。财务共享服务中心建设以实现“业财一体化”为重中之重，规划建设全过程需要各级财务部门与业务部门齐头并进，以业务为源头，为财务提供良好的依据，实现以业务驱动财务、财务融合业务。因此，财务共享服务中心建设引发的变革除涉及各级财务部门外，还会涉及到多个业务部门，影响到各业务部门原有的工作流程和行为习惯，需要财务部门和业务部门的共同配合。

    24.实施财务共享服务后，对各业务部门的日常工作有何影响？

    答：财务共享服务是对日常简单重复的会计核算事项进行统一处理，一般不会对其他业务系统产生较大影响。但费用报销、收入成本结算、资金收付等经济业务事项需要在财务共享服务信息系统的报账模块中录入业务信息并上传相关的影像资料，以便财务人员审核和领导审批。现阶段，由于业务部门都有各自的信息系统，在报账时可能会存在重复录入的情况，比如物资的收、发料核算等。为了减少业务人员的工作量，局在业务流程和规范上做了一定的优化，财务共享服务信息系统按照“业财一体化”的设计理念进行研发，随着业财系统的不断融合，将来业务处理的效率会越来越高。

    25.实施财务共享服务之后，如何保证财务、会计业务工作质量？

    答：财务共享服务中心的主要工作内容是会计核算、资金收付和辅助财务管理三个方面，客观来讲，实施财务共享服务之后，基层会计核算工作质量将会提高。主要原因有四点：其一，局在财务共享服务中心建设过程中已经对全局会计业务标准化进行了梳理，并形成了标准业务规范和业务流程，财务共享服务后，通过影像扫描、会计凭证模板预制、电子档案稽核等方式对日常会计核算业务进行处理与稽核，客观上提高了会计基础工作；其二，通过财务共享平台可以实现手机移动端审批，方便单位领导审批相关业务，提高工作效率；其三，财务共享服务中心内部有健全的岗位绩效考核标准，通过对业务初审岗、复核岗以及业务负责人的工作统计、分析、考核，促进服务质量的不断提高；其四，财务共享服务中心通过不断完善财务共享服务信息系统的各项管理报表和辅助台账，可以为各单位提供相关管理信息。

    26.局财务共享服务中心实行收费服务吗？

    答：局财务共享服务中心目前定位是局直属经费单位，服务对象是局内部各单位。为了保证服务质量，局财务共享服务中心将与各单位签订《服务水平协议书》，接受内部监督，但不向服务对象收费。

    27.实施财务共享服务之后，报销的流程和标准会有变化吗？

    答：实施财务共享服务后，会将各单位的审批流程固化在信息系统中，一般不会对各单位的报销流程和报销标准产生影响，由于财务共享服务中心是基于影像资料和流程设计来进行业务审核与会计处理的，所以，需要在网上填报相关信息，并扫描上传相关单据。

    28.通过影像资料扫描上传审核报销，如何保证真实业务与影像的一致性？

    答：财务共享服务模式下，一笔业务的处理需要通过业务环节上的多人把关，包括业务人员报单、业务财务审核、单位负责人审批、财务共享初审、财务共享复核等节点。不仅如此，资金支付业务对支付指令还有初审和复核节点。业务发起后，现场的业务财务对影像和实物单据的真实性、一致性进行审核把关。此外，财务共享服务中心将业务真实性作为日常重要工作来抓，配有专人组织检查影像和现场基础工作，以确保经济业务的真实性。

    29.实施财务共享服务之后，资金的支付方式有变化吗？

    答：财务共享服务之后，由于财务共享平台与中国中铁资金平台已经联通，网银支付方便快捷，现场应减少现金支出。各种支付款项可通过网上银行进行支付，在财务共享平台上实现支付申请、审批、支付全流程控制。

    30.实施财务共享服务后，员工如何办理相关的报销业务？

    答：员工进行借款、报销等业务需要通过财务共享服务信息平台办理，登陆地址：财务共享服务平台： http://cwxt.ctce.com.cn/Main/

    登录进入系统之后，发起相应经费报销单，下面以差旅费报销为例，对报销单填写作以说明（参见图①）：

    点击差旅费报销单后，弹出差旅费报销单录入界面（参见图②）。

    报销人员需填写相应业务信息、明细表中的出差信息及相应的发票信息，信息填写完成后点击【提交】，进入审批流程，同时将纸质发票等送至本单位财务部门审核。

    本单位财务初审无误后，表单继续流转，领导审批后流转至共享中心，共享中心审核无误后会生成财务凭证并进行付款，报销款将直接打入报销人银行卡内，本单位财务人员将凭证打印保存后，报销流程结束。  （完）